Calculul limitei de numerar - rapid și ușor!

12 octombrie 2011 Banca Centrală din Rusia a publicat un decret privind tranzacțiile în numerar, în conformitate cu care , în 2012 , agenții economici din orice formă juridică de organizare sunt obligate să facă un calcul separat al limitei de numerar. Și dacă mai devreme în această problemă firma ar putea să se bazeze în întregime pe banca centrală, aceasta va trebui acum să exercite puterea lor și să decidă singur. Acesta se referă și întreprinzătorilor individuali, care acum trebuie să țină evidența tuturor tranzacțiilor în numerar, acordând o atenție restricțiilor existente privind soldurile de numerar. Dar nu se grăbesc să te superi și nervos, calcularea limitelor de numerar și respectarea disciplinei de numerar - nu este atât de dificil!

Limita de numerar este suma de bani care pot fi stocate în mod legitim la box - office al întreprinderii, și să nu ducă la bancă. Obiectivul principal al oricărei afaceri este doar pentru a selecta limita optimă pentru tine, și apoi să ia timp fondurile de numerar în surplus. Conform legii, nu există reguli stricte cu privire la modul de a face calculul limitei de echilibru în numerar, astfel încât să puteți alege orice perioadă pentru care fondurile au fost venituri. Cel mai adesea, pentru a evita durerile de cap cu o lipsă sau surplus de bani, încercați să setați de mare soldul de numerar. Trebuie remarcat faptul că în numerar care depășesc limita trebuie să renunțe la banca cu o frecvență de cel puțin o dată pe săptămână. Excepțiile sunt făcute doar în regiunile îndepărtate ale Rusiei, în cazul în care nu există nici o bancă. Pentru ei, perioada de timp este de 14 zile lucrătoare.

Algoritmul de calcul al limitei de numerar

1. Selectați perioada de timp pentru care va fi, de fapt, numărul de fluxuri de numerar. Conform legislației, aceasta nu poate fi mai mare de 92 de zile lucrătoare.

2. Calcularea numerarului limită realizată prin formula elementară:

„Limita de fonduri“ = „încasările în numerar“ / „numărul de zile din perioada de facturare“ * „numărul de zile între predarea în numerar.“

3. să respecte disciplina de numerar, și totul va fi bine!

Luați în considerare exemplul de calcul al limitei de numerar

1. În primul caz, compania are venituri. Să presupunem, Ltd. „prezent“ angajate în vânzarea de cadouri originale pentru toate ocaziile. Dacă în perioada în care a ales al treilea trimestru al anului 2011, cu o durată de 71 de zile, în care venitul a fost de 500 000, și se păstrează chiriile de numerar în fiecare vineri, apoi conform formulei: LK = 500.000 / 71 * 5 = 35 211 ruble.

2. Dar ce faci în cazul în care compania nu are încasări în numerar? În acest caz, în loc de numărul de zile între închiriere formulă utilizează numărul de zile lucrătoare, care se extind perioada dintre apelurile la bancă pentru a obține bani. De exemplu, SRL „lapte Rustic“ este angajată în achiziționarea de produse lactate de la agricultori și locuitorii din mediul rural. Să presupunem că managementul firmei a decis să preia în perioada de raportare octombrie 2012, în cazul în care achiziția a fost cea mai intensă. Să casierul primește numerar o data la fiecare 3 zile, și au existat 20 de zile lucrătoare în luna octombrie. Apoi, în cazul în care câștigurile „Milk Village“, în această perioadă, se ridica la 300 de mii de ruble, calculul limitei de numerar va fi: LK = 300.000 / 20 * 3 = 60 000 ruble.