Care este conturile de primit și cum să-l opereze

Organizațiile sau întreprinzători individuali, cu un sistem de plată fără numerar de multe ori mă întreb: „Ce este:? Conturi de încasat pe o bază lunară sunt în creștere, în creștere ca un bulgăre de zăpadă“ Unii ar spune că este bine - produse (servicii) sunt în cerere, iar calculul poate fi un timp și așteptați. Dar noi nu trebuie să ne inducă în eroare - este, în principiu creșterea este un semn că societatea, în viitorul apropiat va suferi pierderi. V-ați gândit vreodată că unii debitori permanenți utilizați ca o bancă? Aceste fonduri care nu sunt plătite la tine în timp - acest lucru este gratuit bani pentru clienții dumneavoastră. Ei le trimit în alte scopuri, să zicem, cu plățile pe care le poate aștepta (nimeni nu are nevoie). Ce creditorii, în acest caz? Firește, penalități de întârziere sau acumulați interes. Deci , este timpul pentru a înțelege ce conturi de primit și cum să - l reducă prin luarea sub control strict!

Sfaturi care ajuta la reducerea creanțelor

În principiu, toate „conturile de primit“ este împărțit în următoarele tipuri: normale (perioada de expediere (prestarea serviciilor), precum și un termen de plată în temeiul contractului); restante (suma nu este primită în data prevăzută a contractului) și fără speranță (atunci când nu există nici o posibilitate de a returna fondurile). Și să nu fie în al doilea și al treilea cazuri, trebuie să respectați următoarele sfaturi. lucru constant cu conturi de primit Ea are mai multe etape.

1. evidența săptămânală a debitorilor folosind software-ul. Din fericire, care a dezvoltat acum un program de calculator generează un raport într-o chestiune de secunde. Acest lucru face posibil să monitorizeze în mod sistematic situația financiară.
2. Proiectul de lege mai devreme, cu atat mai repede va veni banii. În plus, este de dorit să reamintească condițiile de plată client. De exemplu, atașați la factura o scrisoare de respect cu privire la aceasta, și puteți adăuga aceste informații la foaia de punctaj de mai jos, evidențiindu-l cu caractere aldine. Ideea de a plăti la timp, trebuie să fie fixat în siguranță, în memoria debitorului.
3. Sistemul de reduceri pentru plata anticipată - o modalitate foarte bună de a încuraja clienții să plătească cât mai curând posibil. Acest lucru înseamnă că puteți obține o reducere de, să zicem, 2% în cazul în care plata efectuata in termen de 10 zile, în timp ce în perioada contractului de 30 de zile specificat de la data facturii (și, ulterior, a se vedea. Numărul Sfat 2).
4. lucru constant cu debitorii crește semnificativ șansele de a obține bani. Literele trebuie să fie însoțite de apeluri telefonice. Desigur, inițial memento-uri nu ar trebui să fie considerate ca persecuție. Mesajele trebuie să fie întotdeauna politicos, dar ferm, cere clienților când pot plăti datoria.
5. Un alt mod eficient - să se prevadă o astfel de sancțiune ca amenzi, procentul amenzilor. De exemplu, doar uita-te la facturile de utilități sau pe telefonul mobil, pentru a înțelege ceea ce creanțele în sfera de locuințe și de comunicare, și, de asemenea, pentru a vedea ce există pe condițiile de afișare de calcul și de colectare. Aceste companii sunt extrem de eficient funcționează pentru colectarea non-plată.
6. Pentru a transfera datoria către o agenție de colectare în cazul în care, în ciuda tuturor eforturilor, debitorul nu vă plăti. Nu e ideal, dar firmele rezervor știu ce creanțele, cum să lupte, și foarte persistente în „lovirea“ bani.

De ce avem nevoie de un audit de datorii?

În cazul în care gestionate în mod corespunzător, a declanșat în mod eficient o monitorizare constantă a datoriei. Majoritatea clienților plătiți de obicei la timp. În plus, este de dorit pentru a verifica starea conturilor, verificarea conturilor de primit și conturi de plătit. Conform punctele forte rezultate identificate și punctele slabe ale firmei, și propune măsuri adecvate de îmbunătățire a situației sale financiare. Etapele de bază ale auditului sunt după cum urmează:

1. Studiul documentelor constitutive, politicile contabile ale organizației.
2. Analiza documentației primare, coordonarea înregistrărilor financiare cu termenii contractuali și de prețuri, existente la acel moment.
3. Evaluarea documentelor contabile, o comparație cu formele de raportare.
4. Determinarea fiabilității datelor din bilanț și anexele sale.
5. Elaborarea recomandărilor.

În principiu, domeniul de lucru cu conturi de primit și conturi de plătit necesită doar un sistem funcțional de organizare și de control. Își stabilește propriile reguli și apoi urmați-le.